Itp pension – allt du behöver veta

Grunderna i ITP pension

ITP pension är tjänstepensionen som gäller för cirka 2 miljoner privatanställda tjänstemän i Sverige som omfattas av kollektivavtal. Akronymen står för Industrins och handelns tilläggspension, och systemet utgör en central del av det svenska pensionssystemet tillsammans med den allmänna pensionen och privat pensionssparande. ITP-planen administreras genom kollektivavtal mellan arbetsgivarorganisationen Svenskt Näringsliv och tjänstemannaorganisationerna inom PTK.

Definition och syfte

ITP pension är en förmånsbestämd eller premiebestämd tjänstepension som din arbetsgivare betalar in för dig som anställd. Syftet är att komplettera den allmänna pensionen från staten så att du får en högre total pension när du går i pension. Enligt Pensionsmyndighetens statistik har 9 av 10 anställda i Sverige någon form av tjänstepension.

Vem omfattas av ITP?

Du omfattas av ITP pension om du är:

• Privatanställd tjänsteman
• Anställd på ett företag med kollektivavtal mellan Svenskt Näringsliv och PTK
• Över 25 år och har en månadslön över cirka 2 500 kronor (krav varierar)

ITP omfattar inte statligt eller kommunalt anställda – de har istället KAP-KL respektive PA 16 som tjänstepensionssystem.

Hur skiljer sig ITP från allmän pension?

Den allmänna pensionen betalas av staten och baseras på dina livsinkomster genom inkomstpension och premiepension. Tjänstepensionen är däremot arbetsgivarfinansierad och bygger på din anställning och lön. ITP kompletterar alltså den allmänna pensionen och kan ofta utgöra 10–15 procent av din slutliga totala pension, beroende på din lön och anställningstid.

Skillnaden mellan ITP1 och ITP2

ITP-systemet är uppdelat i två huvudsakliga planer – ITP1 och ITP2 – där din ålder vid anställningens början avgör vilken plan du tillhör. Denna åldersbaserade indelning påverkar både hur mycket som avsätts och hur din pension beräknas.

ITP1: Premiebestämd modell

ITP1 gäller för dig som är född 1979 eller senare, vilket innebär att du var 28 år eller yngre när planen infördes 2007. Detta är en premiebestämd pension, där arbetsgivaren sätter av en viss procentsats av din lön varje månad. Enligt Pensionsmyndigheten är standardavsättningen 4,5 procent av din pensionsgrundande lön upp till 7,5 inkomstbasbelopp, och 30 procent på lönedelar däröver.

I ITP1 har du valfrihet att själv välja hur pengarna placeras – antingen i traditionell försäkring eller i fondförsäkring med fritt fondval. Detta ger dig större kontroll men också mer ansvar för avkastningen.

ITP2: Förmånsbestämd modell

ITP2 gäller för dig som är född 1978 eller tidigare, alltså de som var 29 år eller äldre 2007. Detta är en förmånsbestämd pension, vilket innebär att du får en garanterad ersättning baserad på en procentsats av din slutlön. Den förmånsbestämda delen utgör 65 procent av den genomsnittliga pensionsgrundande lönen under dina fem bäst betalda år, upp till 7,5 inkomstbasbelopp. För lönedelar över detta tak tillkommer en kompletterande premiebestämd del, så kallad ITPK.

I ITP2 har du begränsad valfrihet – pensionen förvaltas normalt av Alecta eller annan auktoriserad förvaltare utan att du aktivt behöver välja fonder.

När gäller vilken plan?

Enklast uttryckt: din födelseår avgör. Om du började arbeta innan du fyllde 28 år och är född 1979 eller senare får du ITP1. Är du född 1978 eller tidigare får du ITP2. Vissa övergångsregler kan gälla för personer som bytte arbetsgivare runt 2007, men huvudregeln är tydlig.

Hur beräknas och avsätts ITP pension?

Beräkningen av din ITP pension skiljer sig markant mellan ITP1 och ITP2, och det är viktigt att förstå mekanismerna för att kunna uppskatta din framtida pension korrekt.

Procentuella avsättningar

I ITP1 baseras avsättningen på en fast procentandel av din månadslön. Som nämnts är detta 4,5 procent upp till 7,5 inkomstbasbelopp (cirka 42 000 kronor i månadslön 2025) och 30 procent på lönedelar över detta tak. Dessa premier betalas löpande varje månad av din arbetsgivare direkt till den försäkringsgivare eller förvaltare du valt.

I ITP2 beräknas istället den slutliga pensionen utifrån 65 procent av ditt genomsnittliga löneunderlag de fem bäst betalda åren. Detta innebär att löneökningar sent i karriären kan ha stor effekt på din slutliga ITP2-pension. För lönedelar över taket på 7,5 inkomstbasbelopp gäller premiebaserad avsättning genom ITPK, normalt 4,5 procent.

Exempel på beräkning

Antag att du har en månadslön på 35 000 kronor och är 30 år gammal (alltså ITP1). Din arbetsgivare sätter då årligen av:

• 35 000 kr × 12 månader = 420 000 kr årslön
• 4,5% av 420 000 kr = 18 900 kr per år

Om du istället tillhör ITP2 och har samma lön, men dina fem bästa år i genomsnitt ger 38 000 kr i månadslön, blir beräkningen:

• 38 000 kr × 12 = 456 000 kr årslön i genomsnitt
• 65% av 456 000 kr = 296 400 kr per år i ITP2-pension (före skatt)

Observera att detta är förenklat – faktiska beräkningar tar hänsyn till inkomstbasbelopp, tidigare avsättningar och livslängdsantaganden.

Sista fem årens betydelse

För ITP2-pensionärer är de sista fem åren i arbetslivet avgörande. Eftersom pensionen baseras på genomsnittet av dina fem högst avlönade år lönar det sig att maximera lönen under denna period. Detta kan ske genom befordringar, löneförhandlingar eller byte till högre betald tjänst. Tänk på att det är den pensionsgrundande lönen som räknas, vilket inkluderar fast lön men normalt inte bonus eller tillfälliga ersättningar.

Val och förvaltning av din ITP

En av de viktigaste fördelarna med ITP1 är möjligheten att själv påverka hur dina pensionspengar förvaltas. Detta ger dig chansen att optimera avkastningen, men kräver också att du tar aktiva beslut.

Välja förvaltare via Collectum

Collectum är den organisation som administrerar ITP-valet för privatanställda tjänstemän. När du ska göra ditt val av förvaltare och fonder loggar du in på Collectums plattform eller via avtalat.se, dit informationen flyttades 2024. Där kan du välja mellan traditionell försäkring (där försäkringsbolaget förvaltar pengarna med garanterad avkastning) eller fondförsäkring (där du själv väljer fonder).

Vanliga förvaltare inkluderar Alecta, SEB, Handelsbanken, AMF och Folksam. Varje förvaltare erbjuder olika fondutbud, avgiftsnivåer och servicenivå. Det lönar sig att jämföra avgifter och historisk avkastning innan du väljer.

Optimera med fonder som Alecta Optimal

Bland ITP1-spararna är Alecta Optimal Pension ett populärt val – en aktivt förvaltad fond som kombinerar aktier och räntebärande värdepapper med ett hållbarhetsfokus. Alecta erbjuder även Alecta Traditionell Pension för dem som föredrar lägre risk och garanterad avkastning. Enligt PTK har många tjänstemän god erfarenhet av Alecta tack vare organisationens långa historia och stabila avkastning.

Om du väljer fondförsäkring kan du även sprida dina investeringar över flera fonder – exempelvis en mix av Sverigefonder, globalfonder, tillväxtmarknadsfonder och räntefonder. Detta ger bättre riskspridning men kräver mer aktiv uppföljning.

Hållbara alternativ

Hållbart pensionssparande har ökat kraftigt de senaste åren. Idag erbjuder de flesta förvaltare ESG-fonder (Environmental, Social, Governance) där investeringarna screenas utifrån miljö-,社会- och bolagsstyrningskriterier. Exempel inkluderar Alecta Optimal Pension, Handelsbanken Hållbar Pension och SEB Sustainability Fund. Många fackförbund, som Unionen, rekommenderar aktivt hållbara alternativ för sina medlemmar.

ITP för företag och anställda

ITP är inte bara ett förmånssystem för anställda – det ställer också tydliga krav och ansvar på arbetsgivaren. För företag som tecknar kollektivavtal med Svenskt Näringsliv och PTK är ITP obligatorisk.

Arbetsgivarens roll

Arbetsgivaren ansvarar för att:

• Betala in avtalsenliga premier varje månad
• Informera anställda om deras ITP-rättigheter
• Administrera överföringen av premier till vald förvaltare
• Säkerställa att anställda över 25 år och med tillräcklig lön omfattas

För arbetsgivaren är ITP-kostnaden normalt inte förhandlingsbar – den är fastställd i kollektivavtalet. Detta gör kostnaden förutsägbar men innebär också att företag med många högavlönade tjänstemän kan få betydande pensionskostnader.

Kollektivavtalets fördelar

ITP är ett resultat av kollektivavtal, vilket innebär att villkoren förhandlats fram mellan fack och arbetsgivare. Detta ger stabilitet och trygghet – avsättningarna är garanterade och kan inte ändras godtyckligt. PTK beskriver ITP som ett livslångt trygghetspaket som kompletterar den allmänna pensionen på ett sätt som privat pensionssparande sällan kan göra.

Ändringar i ITP-avtalet sker genom centrala förhandlingar. Senaste större ändringen skedde 2023 då åldersgränserna höjdes – nu tjänar man in pension upp till 66 års ålder i ITP1, och sjukpensionsåldern höjdes också till 66 år.

Internationella aspekter (engelska sök)

För internationellt rekryterade tjänstemän och expats kan ITP-systemet vara komplext att förstå. Sökningen ”itp pension sweden” visar att många icke-svensktalande behöver information på engelska. I korthet: ITP är en occupational pension scheme specific to Sweden’s private sector white-collar workers, governed by collective agreements. Det är viktigt att utländska medarbetare får tydlig information om hur ITP fungerar, hur valet görs och vad som händer om de lämnar Sverige.

Vanliga frågor om ITP pension