Jobba och ta ut pension samtidigt: Regler och fördelar 2025
Att kombinera arbete med pensionsuttag ger dig större ekonomisk frihet och flexibilitet. Med de nya skattereglerna för 2025 blir det ännu mer fördelaktigt att vara ”jobbonär” – en person som både arbetar och tar ut pension. Denna guide förklarar hur du kan maximera fördelarna, optimera din skatt och skapa en smidig övergång till pensionslivet.
Sveriges pensionssystem 2025 – aktuell översikt
Det svenska pensionssystemet är uppbyggt av tre huvuddelar som tillsammans skapar din totala pension. Systemet ger dig stor flexibilitet att kombinera arbete med pensionsuttag.
Allmän pension och dess delar
Den allmänna pensionen utgör grunden i pensionssystemet och består av:
- Inkomstpension: 16% av din pensionsgrundande inkomst
- Premiepension: 2,5% av din inkomst som du kan placera i fonder
- Garantipension: Ett grundskydd för personer med låg eller ingen inkomstbaserad pension
Från 2025 kan du börja ta ut allmän pension från 63 års ålder (höjt från tidigare 62 år). Du kan välja att ta ut 25%, 50%, 75% eller 100% av din pension och samtidigt fortsätta arbeta. Enligt minPension kan du när som helst ändra eller pausa ditt uttag, vilket ger stor flexibilitet.
Tjänstepension vid fortsatt arbete
Din tjänstepension kommer från arbetsgivaren och följer reglerna i ditt kollektivavtal. Nya regler för 2025 gör det möjligt att pausa tjänstepensionsutbetalningar under de första fem uttagsåren, vilket ger bättre möjligheter till skatteplanering. I många avtal kan du fortsätta tjäna in pension upp till 69 års ålder.
Pensionsmyndigheten förtydligar att du kan arbeta obegränsat samtidigt som du tar ut pension, oavsett ålder.
Skatt och ekonomiska fördelar för jobbonärer 2025
De ekonomiska fördelarna med att kombinera arbete och pension är betydande, särskilt från det år du fyller 67.
Lägre skatt från 67 års ålder – aktuella siffror
Tack vare förhöjt grundavdrag och förstärkt jobbskatteavdrag betalar du avsevärt lägre skatt både på lön och pension från året du fyller 67. Enligt Alecta kan du tjäna upp till 28 000 kr i månaden och endast betala omkring 8% i skatt.
| Inkomstnivå (kr/mån) | Skatt under 67 år | Skatt från 67 år (2025) |
|---|---|---|
| Upp till 28 000 | ~20-30% | ~8% |
| 28 001-48 750 | ~30-40% | ~15-25% |
| Över 48 750 | ~40-50% | ~30-40% |
Pensionsmyndigheten bekräftar att dessa skattelättnader gör det mycket fördelaktigt att fortsätta arbeta efter 67.
Fördelar och nackdelar med att kombinera arbete och pension
Fördelar:
- Högre total inkomst genom kombination av lön och pension
- Fortsatt intjäning till din pension
- Betydande skattelättnader från 67 års ålder
- Mjukare övergång till pensionslivet
Nackdelar:
- Risk för utmattning om arbetsbelastningen är för hög
- Kan minska framtida pension vid för tidigt uttag
- Påverkar vissa sociala förmåner som a-kassa före 65 års ålder
Exempel: Optimering av inkomst och skatt
Exempel: Karin, 67 år, tar ut 50% pension (12 000 kr/mån) och arbetar deltid (18 000 kr/mån).
- Total inkomst: 30 000 kr/mån
- Total skatt: Cirka 3 000 kr/mån (10%)
- Nettoinkomst: 27 000 kr/mån
Genom att fortsätta arbeta ökar Karin både sin nuvarande inkomst och sin framtida pension.
Regler för att kombinera arbete och pension 2025
Grundregler för uttag av pension
För allmän pension gäller följande:
- Uttag kan påbörjas från 63 års ålder (2025)
- Flexibelt uttag: 25%, 50%, 75% eller 100%
- Möjlighet att pausa eller ändra uttaget när som helst
- Ingen övre åldersgräns för uttag
Enligt Pensionsmyndigheten kan du arbeta obegränsat samtidigt som du tar ut pension.
Anställningsskydd och rättigheter
Enligt lagen om anställningsskydd (LAS) har du rätt att arbeta till 69 års ålder. Din arbetsgivare kan inte säga upp dig enbart på grund av ålder innan dess. Efter 69 kan du fortsätta arbeta genom överenskommelse med din arbetsgivare.
Påverkan på sociala förmåner
- A-kassa: Minskas med pensionsbeloppet om du tar ut pension före 65 års ålder
- Sjukpenning: Påverkas inte av pensionsuttag
- Garantipension: Kan minskas om din inkomstpension ökar genom fortsatt arbete
Tjänstepension och fortsatt arbete
Nya regler för tjänstepension 2025
En viktig förändring 2025 är möjligheten att pausa tjänstepensionsutbetalningar under de första fem uttagsåren. Detta ger ökad flexibilitet för skatteplanering, särskilt om du vill undvika att hamna i högre skatteskikt.
Nya skatteregler för 2025 gör det ännu mer lönsamt att kombinera arbete med pension.
Flexpension och deltidsarbete
Många kollektivavtal erbjuder flexpension, vilket ger möjlighet till:
- Successiv nedtrappning av arbetstid
- Kompletterande pensionspremier
- Anpassade arbetstider
Praktiska tips för ett bättre pensionsliv
Planering och balans
För att lyckas med kombinationen arbete och pension:
- Diskutera med arbetsgivaren i god tid om deltid eller flexibla arbetstider
- Börja med 25% uttag och öka gradvis för att testa ekonomin
- Planera dina skatteuttag för att undvika kvarskatt
Undvik vanliga misstag
- Ta inte ut för mycket pension för tidigt – det kan minska din livslånga pension
- Glöm inte att begära rätt skatteavdrag för kombinerade inkomster
- Kontrollera hur uttaget påverkar eventuella förmåner som bostadstillägg
Checklista för planering
- Kontrollera din pension på minPension.se
- Beräkna din skatt med Pensionsmyndighetens verktyg
- Diskutera deltid med din arbetsgivare
- Ansök om pensionsuttag hos Pensionsmyndigheten och ditt tjänstepensionsbolag
- Begär rätt skatteavdrag för att undvika kvarskatt
Vanliga frågor om att jobba och ta ut pension samtidigt
Kan jag ta ut pension och jobba samtidigt 2025?
Ja, du kan ta ut pension från 63 års ålder och fortsätta arbeta obegränsat. Du kan välja mellan 25%, 50%, 75% eller 100% uttag av din allmänna pension.
Vilka skattelättnader finns för jobbonärer 2025?
Från det år du fyller 67 får du betydande skattelättnader genom förhöjt grundavdrag och förstärkt jobbskatteavdrag. Du kan tjäna upp till 28 000 kr/mån med endast cirka 8% skatt.
Hur påverkas min framtida pension om jag fortsätter arbeta?
Du fortsätter tjäna in nya pensionsrätter så länge du arbetar, vilket ökar din framtida pension. Detta kan delvis kompensera för effekten av tidigt uttag.
Kan jag ändra mitt pensionsuttag efter att jag börjat ta ut pension?
Ja, du kan när som helst ändra uttaget av allmän pension mellan 25%, 50%, 75% och 100%, eller pausa det helt. För tjänstepension varierar reglerna beroende på avtal.
Vad händer med a-kassan om jag tar ut pension?
Före 65 års ålder minskas a-kassan med pensionsbeloppet. Efter 65 års ålder påverkas inte a-kassan av pensionsuttag.