Sveriges pensionssystem består av tre huvuddelar: allmän pension (inkomstpension och premiepension), tjänstepension från arbetsgivaren, samt eventuellt privat pensionssparande. Du kan börja ta ut pension från 62 års ålder och fortsätta arbeta samtidigt, med möjlighet att välja uttag på 25, 50, 75 eller 100 procent av pensionen.
Sveriges pensionssystem – en omfattande översikt
Det svenska pensionssystemet är uppbyggt för att ge ekonomisk trygghet efter arbetslivet, samtidigt som det erbjuder stor flexibilitet för hur och när du vill ta ut din pension. Systemet vilar på flera pelare som tillsammans skapar en stabil grund för din framtida pension.
Allmän pension – systemets grundpelare
Den allmänna pensionen utgör basen i pensionssystemet och består av flera delar som administreras av Pensionsmyndigheten. Huvudkomponenterna är:
- Inkomstpension – motsvarar 16 procent av din pensionsgrundande inkomst
- Premiepension – utgör 2,5 procent av din pensionsgrundande inkomst
- Garantipension – ett grundskydd för dig med låg eller ingen inkomstgrundad pension
För personer födda mellan 1938 och 1953 finns även en särskild tilläggspension som kompletterar övriga pensionsdelar. Den allmänna pensionen tjänas in genom arbete och andra skattepliktiga ersättningar, och du kan börja ta ut den från 62 års ålder. Det finns ingen övre åldersgräns för uttag.
Flexibla uttagsmöjligheter i fokus
En viktig aspekt av det svenska pensionssystemet är flexibiliteten i uttaget. Du kan välja att ta ut din allmänna pension i olika omfattning – 25, 50, 75 eller 100 procent – oavsett om du fortsätter att arbeta eller inte. Detta system, som beskrivs på minPension, ger dig möjlighet att anpassa pensionsuttaget efter din livssituation.
Garantipension – trygghet för alla
För personer med låg eller ingen inkomstgrundad pension finns garantipensionen som ett grundläggande skyddsnät. Den betalas ut automatiskt till dig som är bosatt i Sverige och har låg eller ingen inkomstpension. Garantipensionen kan du få från det år du fyller 66 år och den påverkas inte direkt av om du arbetar, men kan minska om din inkomstpension ökar.
Sedan 2024 har pensionssystemet genomgått vissa förändringar som förbättrat flexibiliteten ytterligare, särskilt när det gäller möjligheten att kombinera arbete med pensionsuttag. Detta har gjort det möjligt för fler att planera sin pension på ett sätt som passar deras individuella behov och önskemål.
Skatt och ekonomiska fördelar med att jobba och ta ut pension
För den som väljer att kombinera arbete med pension finns det flera ekonomiska fördelar, särskilt när det gäller beskattning. De skattemässiga fördelarna blir extra tydliga från det år du fyller 67, då både pension och arbetsinkomst beskattas betydligt lägre.
Lägre skatt efter 67 års ålder
När du fortsätter arbeta efter 67 års ålder får du ett förhöjt jobbskatteavdrag på din arbetsinkomst. Detta innebär att du kan tjäna upp till 28 000 kronor i månaden och endast betala omkring 8 procent i skatt. För högre inkomster upp till cirka 48 750 kronor per månad är skatten också väsentligt lägre jämfört med personer under 67 år. Dessa skattelättnader gör det extra fördelaktigt att fortsätta arbeta som senior.
Ekonomiska fördelar med fortsatt arbete
Att fortsätta arbeta samtidigt som du tar ut pension ger flera ekonomiska fördelar:
- Du fortsätter tjäna in till din allmänna pension
- Möjlighet att bygga upp ett större pensionskapital
- Kombinerad inkomst från både arbete och pension
- Lägre skatt på både arbetsinkomst och pension efter 67
Nya skatteregler från 2025
Från 2025 införs nya regler som gör det mer flexibelt att hantera pensionsuttag. En viktig förändring är möjligheten att pausa tjänstepensionsutbetalningar under de första fem uttagsåren, vilket kan hjälpa till att optimera skatteeffekterna och undvika onödigt hög marginalskatt.
Optimering av inkomster
För att maximera de ekonomiska fördelarna är det viktigt att planera hur du kombinerar arbets- och pensionsinkomster. Du kan välja att ta ut din pension i olika nivåer – 25, 50, 75 eller 100 procent – och anpassa detta efter din arbetsinkomst för att uppnå den mest fördelaktiga totala beskattningen.
Regler för att kombinera arbete och pension
När du väljer att kombinera arbete med pension finns det flera viktiga regler och bestämmelser att känna till. Från 2024 har flera förändringar införts som påverkar dina möjligheter att ta ut pension samtidigt som du fortsätter arbeta. Enligt minPension har du stor flexibilitet i hur du vill lägga upp din pension och fortsatta arbetsliv.
Grundläggande regler för pensionsuttag
Den allmänna pensionen kan tas ut från 62 års ålder, och du har möjlighet att välja hur stor del av pensionen du vill ta ut. Du kan välja mellan följande alternativ:
- 25 procent av din pension
- 50 procent av din pension
- 75 procent av din pension
- 100 procent av din pension
Anställningsskydd och rättigheter
Enligt lagen om anställningsskydd (LAS) har du rätt att arbeta kvar till 69 års ålder. Detta innebär att din arbetsgivare inte kan säga upp dig enbart på grund av ålder innan dess. Arbetsgivarverket betonar att det även är möjligt att komma överens med din arbetsgivare om att fortsätta arbeta även efter 69 års ålder.
Särskilda regler för olika pensionstyper
För tjänstepensionen gäller andra regler än för den allmänna pensionen. Från 2025 införs nya möjligheter att pausa tjänstepensionsutbetalningar under de första fem uttagsåren. Detta ger ökad flexibilitet för dig som vill anpassa ditt pensionsuttag efter din arbetssituation.
Regler för sociala förmåner
När du kombinerar arbete med pension påverkas vissa sociala förmåner:
- A-kassan minskas med pensionsbeloppet om du tar ut pension före 65 års ålder
- Sjukpenning påverkas inte av pensionsuttag
- Garantipension kan påverkas om du tjänar in nya pensionsrätter genom arbete
Nya regelförändringar 2024-2025
Flera viktiga förändringar har införts eller kommer att införas:
- Höjd lägsta ålder för uttag av allmän pension till 62 år
- Möjlighet att pausa tjänstepensionen under de första fem uttagsåren
- Utökade möjligheter att tjäna in premiebestämd pension till 69 års ålder i statliga kollektivavtal
Tjänstepension när du fortsätter arbeta
Tjänstepensionen följer andra regler än den allmänna pensionen när det gäller att kombinera arbete med pensionsuttag. Medan den allmänna pensionen är flexibel, styrs tjänstepensionen av kollektivavtal och specifika villkor från olika pensionsbolag.
Regler för tjänstepension och arbete
När du fortsätter arbeta samtidigt som du tar ut tjänstepension finns det flera viktiga aspekter att känna till. Din arbetsgivare kan fortsätta göra inbetalningar till din tjänstepension även efter att du börjat ta ut den, men detta varierar mellan olika kollektivavtal. I många fall upphör inbetalningarna vid 65 års ålder, men det finns avtal som tillåter fortsatta inbetalningar även därefter.
Från 2025 kommer nya regler som gör det möjligt att pausa tjänstepensionsutbetalningar under de första fem uttagsåren, vilket ger ökad flexibilitet för den som vill fortsätta arbeta. Detta kan vara särskilt fördelaktigt ur skattesynpunkt, enligt nya pensionsregler.
Flexpension och deltidsarbete
Många kollektivavtal innehåller idag möjlighet till flexpension, vilket underlättar en gradvis övergång från arbetsliv till pension. Detta system ger dig möjlighet att:
- Trappa ner arbetstiden successivt
- Få kompletterande pensionspremier
- Anpassa pensionsuttaget efter dina behov
- Kombinera deltidsarbete med partiellt pensionsuttag
För att optimera din situation bör du kontakta ditt tjänstepensionsbolag för att få information om de specifika villkor som gäller för dig. Olika avtal har olika regler för hur mycket du kan ta ut och hur flexibelt uttaget kan vara. Pensionssystemets uppbyggnad påverkar dina möjligheter att kombinera arbete med pensionsuttag.
Ekonomiska överväganden vid fortsatt arbete
Om du väljer att fortsätta arbeta samtidigt som du tar ut tjänstepension bör du vara medveten om att det kan påverka storleken på dina framtida pensionsutbetalningar. Fortsatta inbetalningar kan öka din pension, men samtidigt kan tidigt uttag minska den långsiktiga pensionen. Det är därför viktigt att göra en noggrann ekonomisk planering och eventuellt rådgöra med en pensionsrådgivare.
Tips för bättre pensionsliv
För att lyckas med kombinationen arbete och pension krävs god planering och medvetna val. Här är de viktigaste aspekterna att tänka på för ett framgångsrikt pensionsliv med fortsatt arbete.
Smart tidsplanering och arbetslivsbalans
En genomtänkt tidsplanering är avgörande för att skapa en hållbar balans mellan arbete och pension. Du kan börja med att ta ut 25 procent pension och successivt öka uttaget i takt med att du minskar arbetstiden. Enligt minPension är det viktigt att diskutera detta med din arbetsgivare i god tid, eftersom det inte finns någon automatisk rätt att gå ner i arbetstid.
Hälsa och välbefinnande i fokus
- Anpassa arbetsmiljön efter dina behov
- Se till att få tillräcklig återhämtning mellan arbetspassen
- Prioritera regelbunden motion och hälsosamma vanor
- Ta vara på möjligheter till ergonomiska anpassningar
Ekonomisk optimering
Från det år du fyller 67 år finns det betydande skattemässiga fördelar. Enligt Alecta kan skatten bli så låg som 8 procent på inkomster upp till 28 000 kronor i månaden. För att maximera fördelarna bör du:
- Planera dina pensionsuttag strategiskt
- Utnyttja möjligheten att pausa pensionsutbetalningar vid behov
- Se över dina försäkringar och andra ekonomiska åtaganden
- Hålla koll på hur olika inkomster påverkar din totala beskattning
Kompetens och motivation
För att behålla arbetsglädje och effektivitet är det viktigt att:
- Hålla din kompetens uppdaterad inom ditt arbetsområde
- Ta vara på möjligheter till kompetensutveckling
- Kommunicera öppet med arbetsgivaren om dina behov och önskemål
- Sätta tydliga gränser för arbetsbelastning och ansvar
Vanliga frågor och svar
Kan jag ändra mitt pensionsuttag efter att jag börjat ta ut pension?
Ja, du kan ändra nivån på ditt uttag av allmän pension. Du kan välja mellan 25, 50, 75 eller 100 procent och även pausa utbetalningarna helt. För tjänstepension gäller olika regler beroende på avtal.
Hur påverkas min framtida pension av att jag fortsätter arbeta?
När du fortsätter arbeta tjänar du in nya pensionsrätter som ökar din framtida pension. Detta gäller för allmän pension, medan reglerna för tjänstepension varierar beroende på kollektivavtal och ålder.
Vilka skattemässiga fördelar finns det med att jobba efter 65?
Efter 67 års ålder får du betydande skattelättnader genom högre jobbskatteavdrag och grundavdrag. Detta gör att du kan behålla en större del av både arbetsinkomst och pension.